农村合作金融风险的内部成因与防范措施

　　自从改革开放以来，我国农村经济水平有了极大的提高，而作为我国农村经济建设事业的重要功臣——农村信用社也随着我国农村经济市场的发展趋势的变化，也进行了体制的改革，在这之后我国农村金融机构的发展速度也明显加快，然而这也使得我国农村金融风险的增多。文章主要就我国农村合作金融机构风险的内部原因进行分析，并提供相应的防范措施。

　　一、导致我国农村合作金融机构风险频发的主要内部原因

　　所谓的金融风险就是因为机构外部市场环境和经济条件发生变化并对机构造成了不利影响，使得其经济利益受损的因素，目前我国农村合作机构产生金融风险有内外两方面原因，文章主要分析究其内部原因进行分析。

　　（一）农村合作机构的产权制度仍然有待改进

　　虽然我国农村合作机构的产权制度已经改革并取得了一定的效果，但是里面还是存在一些弊端和不足，目前我国农村合作机构因为相关制度对持股人比例和数量的规定，使得合作银行的股东多、股权比例小，造成合作机构的股权过于分散，进而给其机构的管理带来了一定的难题，也使得其所有人的产权不够明晰。另外，由于我国农村自然股东缺乏监督合作机构的动力，使得大部分银行都被其内部人来进行管理和掌控，缺乏对主管人行为的监督和控制效果，另外，农村金融机构的股权还存在流通不畅的问题，尤其是在其股权转让和退出的制度和操作执行中存在阻力，造成股权流动不大，进而影响合作机构的经营和发展，使得其经营风险增大，增多。

　　（二）农村合作机构的法人管理结构有待健全

　　农村的合作机构中的法人管理机制名不副实，里面很多社员表决会议形同虚设，只做表面工作，在加上农村信用社的理事会员的权力过大，也没有相应的监督控制机制，无法在其内部形成一个良好的制衡机制，虽然产权改制对其进行了改善，但是在制度的实行上仍然缺乏力度，其所在权还是虚置，银行董事长的工作职责和权利义务也没有进行明确界定，使得机构的董事会、股东会以及监事会都没有发展其制衡和协调的作用，造成了管理内部的一言堂，进而使得其银行机构的经营风险增加，却无法有效规避。

　　（三）农村合作机构的监督奖惩机制有待改善

　　我国农村合作机构大多管理人或经营代理者都是有社员委任的，但是却缺乏一定的监督和奖惩机制，使得其经营者在其日常活动中缺乏工作激情和动力，同时也没有一定的竞争压力，无论经营效益如何，其经理人的薪酬不变，且加上很多高层管理都是内部人员，很容易出现贪污现象，这都导致了经营管理缺乏上进心，进而影响其项目决策的准确性，从而提高了其经营操作风险和道德风险。

　　（四）农村合作机构内部稽核和管理观念有待加强

　　大部分农村合作机构缺乏正确的经营管理观念和内部稽核制度，在其发展过程中，胡乱追求规模存款最大化，没有准确定位其发展市场和战略观，使得其资金流转使用风险增多，抗风险实力下降，再加上其内部防风险的稽核机制不够独立，却不够权威，服务范围和实力都比较低，造成其整体预防风险，控制风险能力低下。

　　二、控制和防范措施

　　（一）完善合作金融机构内部产权和经营管理机制

　　首先就要完善其机构股权结构，制定合理的股权机制，促进股权结构向着多元化发展，避免出现一言堂现象，可以有计划的逐步取消部分不允许退股或转股权的规定，然后针对农村合作机构股权的不流动性，建立一个公平、公正、公开的股权交易平台，并形成一个网络系统，通过适当调整股权来提高合作金融机构产权的市场性和规范性。与此同时，也要完善其经营管理机制，只有这样双管齐下，才能够有效的降低其经营风险，提高其抗风险能力。可以健全其存款业务管理机制、贷款业务管理机制和财务会计管理机制，并实施责任制，提高其工作责任意识和风险意识，并通过实施风险预防和控制反应机制来提高其抗风险能力，并严格控制其机构的资金流动情况和比例，能过有效地察觉风险和防范风险。

　　（二）完善合作金融机构内部制衡和监督控制机制

　　要想使得其内部制衡机制发挥作用，提高其监督控制效果，达到降低经营风险和预防风险的效果，就必须要建立规范、科学的股东会、理事会以及董事会等管理制度，明确划分其职能范围和权利义务，制定相关规定提高机构员工参与管理决策的积极性，从而全面提高内部相互监督制衡和制约的效果，使得其项目决策的风险性降到最低，准确性达到最高，也要实施一定的奖惩机制，提高经营管理者的责任意识和风险意识，促进他们发挥其岗位职能，使得合作结构能够稳步发展，合作共赢，也有利于预防其资金和经营风险。

　　（三）完善合作金融机构内部稽核机制

　　针对合作金融机构揭露和预防其内部贪污腐化现象的稽核机制，也要切实提高其整体实力来使得其防范风险的能力得到应用和发挥。可以根据合作机构运营情况，创新其稽核机制管理模式和工作方式，提高其独立性、权威性、公正性以及客观性，同时加强提高其工作人员水平，扩大其机制的应用范围，从而全面提升稽核机制的应用实力，切实发挥其预防风险的功用。

　　三、结束语

　　总而言之，我国农村合作金融机构在不断的发展过程中，不可避免会出现各种金融风险，但是各大金融机构要积极应对这种危机，不断改进优化其内部管理和监控预防机制，提高其控制防范风险的力度和能力，从而能够达到有效规避金融风险的目的。

　　参考文献

　　[1]邓艳芳，洪卫.我国农村信用社的产权制度改革研究[J].重庆交通大学学报（社会科学版），2009（02）.

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　　[3]周泽炯.农村合作金融风险监测预警指标体系研究——基于德尔菲法和层次分析法的思考[J].农村经济，2010（07）.

　　[4]葛阳琴，潘锦云.农村金融发展困境、制约因素及其对策[J].安庆师范学院学报（社会科学版），2013（01）.

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