村镇银行经营效率评价分析

　　一、决策单元和指标变量的选取
　　本文以市为单位，选取2010年和2011年山东省设立村镇银行的14个市，研究村镇银行的经营效率情况。使用划分银行投入和产出的"生产法"选取指标变量，选取村镇银行投入指标为：职工人数、资本金和主营业务成本；选取产出变量为：人均利润率、资产收益率和资本收益率。
　　二、DEA数据分析模型计算结果
　　1.CCR模型计算结果，如表1。
　　2.BCC模型计算结果，如表2。
　　3.超效率CCR模型计算结果，如表3。
　　4.数据处理归纳结果，如表4。
　　三、数据分析情况
　　1.技术效率分析。技术效率值可以测出各决策单元的投入项是否得到有效运用，其效率值越高，表示投入资源使用越有效率。从技术效率数值看，滨州、德州、莱芜和淄博4市的值为1，DEA有效，村镇银行资源得到了有效利用，技术、规模均有效，效率要高于其他市的村镇银行。其余市为DEA无效。总体看，2011年14市的综合技术效率值平均值为0.665，技术效率值不算太高，说明山东省各市村镇银行的综合效率还有继续提高的空间。
　　2.纯技术效率分析。纯技术效率是剔除规模无效率因素后，衡量经济的技术效率情况。2011年有8个市达到了纯技术有效，分别是滨州、德州、东营、莱芜、青岛、日照、泰安和淄博。除去其中4个达到技术有效的市外，东营、青岛、日照和泰安4市是纯技术有效，说明这4个市非DEA有效是因为规模不经济引起的，虽然投入整体冗余，但从技术角度看，资源获得了充分利用，投入要素达到最佳组合，取得了最大的产出效果。而其他纯技术无效6个市的村镇银行是由于管理原因造成的，是决策者能控制的，是可以实现技术有效的。
　　3.规模效率分析。规模效率是规模经济的一种量化指标，规模效率等l，规模扩张带来的生产成本降低已达到最小值，也就是说生产规模刚好处于规模经济与规模不经济的临界点上，企业生产规模达到最优状态。如果规模效率小于该点，则处于规模不经济状态，继续扩大规模是有利的；如果大于该点，则缩减生产规模是有利的。2011年，规模效率值为1的有4个市，分别是滨州、德州、莱芜和淄博。剩余市的村镇银行分为两类：需要扩大经营规模的有6个市，分别是东营、济南、青岛、日照、泰安和潍坊，占比为43%；需要缩减投入规模的有菏泽、临沂、烟台和威海4个市。
　　4.超效率值分析。由表4可以看出，在DEA有效的4个市村镇银行中，通过DEA超效率模型重新分析，其效率由高到低为滨州、淄博、莱芜和德州，其中滨州超效率模型得分13.73，远高于其他市，反映出非常高的效率。滨州市的村镇银行只有邹平浦发村镇银行一家，2010年5月28日开业，截至2011年6月末总资产9.13亿元，各项存款7.89亿元，贷款余额6.54亿元，其中涉农贷款6.19亿元，实现税前利润958万元，累计上缴税金356万元，总资产和存款规模均居山东省村镇银行首位。分析邹平浦发村镇银行的实际经营状况可以看出，其各项指标和DEA分析法超效率模型的计算结果一致。
　　四、结论及建议
　　总的来看，山东省村镇银行经营规模己达到最优状态的有4个市，分别是滨州、德州、莱芜和淄博；需要扩大经营规模的有6个市，分别是东营、济南、青岛、日照、泰安和潍坊；需要缩减投入规模、优化提高效率的有4个市，分别为菏泽、临沂、烟台和威海。对于山东省村镇银行发展的建议如下。
　　1.合理配置资源，优化经营规模。对于处于规模效率递减区间的村镇银行，需要缩减投入规模，充分利用现有资源，优化存贷款结构，避免坏账出现，增加资金流动性，以优化提高效率。对于处于规模效率递增区间的，需要扩大经营规模。同时，村镇银行还要重新配置资源，合理安排分支机构和营业网点。
　　2.增加投入，提高村镇银行效率。加快村镇银行信息化建设，将银行效率的提高转移到依赖技术进步上来。增加村镇银行的信息技术投入，实现银行的信息化，增强自身竞争力。自动取款机、网上银行等高科技含量的信息技术的应用，能够在村镇银行目前经营网点数量较少的情况下，提高村镇银行的技术效率。
　　参考文献：
　　[1]张磊，李新春.基于DEA的商业银行效率实证分析[J].财会通讯，2010（02）.
　　[2]吴少新，李建华.基于DEA超效率模型的村镇银行经营效率研究[J].财贸经济，2009（12）.
　　[3]王金祥，吴育华，刘俊娥.基于超效率评价模型的银行效率测算研究[J].河北建筑科技学院学报，2005（03）.
　　（作者单位：山东省农村信用社联合社）

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